Như nội dung đã được Đất Luật tổng hợp tại Chuyên đề “TỔNG HỢP MỘT SỐ ĐIỂM MỚI TIÊU BIỂU CỦA LUẬT DOANH NGHIỆP SỬA ĐỔI NĂM 2025 SO VỚI LUẬT DOANH NGHIỆP NĂM 2020”, Luật Doanh nghiệp sửa đổi năm 2025 bổ sung các quy định về “chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp” nhằm đồng nhất với quy định về “chủ sở hữu hưởng lợi” được quy định tại khoản 7 Điều 3 Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2022, đồng thời thể hiện sự phối hợp và tiếp thu đầy đủ các khuyến nghị của Lực lượng đặc nhiệm tài chính quốc tế (FATF). Bên cạnh đó, việc bổ sung các quy định có liên quan đến “chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp” nêu trên được xây dựng trên cơ sở nhận diện lỗ hổng pháp lý hiện hành trong kiểm soát chủ thể chi phối thực tế doanh nghiệp – cụ thể là tình trạng “núp bóng sở hữu” - hành vi mà cá nhân không đứng tên chính thức trong hồ sơ đăng ký doanh nghiệp nhưng thực tế kiểm soát doanh nghiệp thông qua người khác đứng tên hộ hoặc thông qua cấu trúc sở hữu trung gian, nhằm che giấu quyền sở hữu thực tế để rửa tiền, trốn thuế, chuyển giá hoặc thực hiện các hành vi vi phạm pháp luật khác.
Do đó, nhằm hỗ trợ Quý Khách Hàng nắm bắt các quy định của pháp luật về “chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp” để có sự chuẩn bị tốt nhất cho hoạt động đầu tư, kinh doanh của mình, Đất Luật trân trọng gửi đến Quý Khách Hàng chuyên đề “XÁC ĐỊNH CHỦ SỞ HỮU HƯỞNG LỢI CỦA DOANH NGHIỆP VÀ CÁC NGHĨA VỤ CỦA DOANH NGHIỆP TRONG VIỆC XÁC ĐỊNH VÀ QUẢN LÝ THÔNG TIN VỀ CHỦ SỞ HỮU HƯỞNG LỢI CỦA DOANH NGHIỆP”, trong đó, làm rõ các tiêu chí xác định "chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp", hướng dẫn doanh nghiệp thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ kê khai, cập nhật, lưu giữ và thông báo thông tin liên quan đến chủ sở hữu hưởng lợi theo quy định của Luật Doanh nghiệp sửa đổi năm 2025.
